Como preparar a sua empresa para o início do ano?
Checklist essencial
O início de um novo ano é o momento ideal para organizar processos, atualizar informação e garantir que tudo está pronto para uma gestão eficiente nos meses seguintes. Para muitas empresas, esta fase envolve tarefas obrigatórias por lei, ajustes internos e configurações que facilitam o trabalho diário.
Neste artigo reunimos os principais pontos a ter em conta — desde a criação de novas séries de documentos até à revisão de contas correntes e pagamentos ao Estado.
1. Criar novas séries de documentos
Com a mudança de ano, é necessário criar/comunique novas séries de faturação para todos os documentos relevantes, como:
| Faturas |
| Faturas Recibo |
| Faturas Simplificadas |
| Guias de Transporte |
| Nota de Crédito |
| Recibos |
Além de cumprir as normas da AT, a organização de documentos por Séries permite separar claramente os documentos por exercício, facilitando análises e auditorias.
| Boas práticas: Comunique as Séries via webservice Wisedat, consulte mais informações aqui: Séries documentais e ATCUD – WISEDAT,; Se cria/comunica Séries com periodicidade anual, finalize a Série que não irá utilizar no próximo ano fiscal. |
2. Realizar e comunicar o inventário
O inventário é uma das tarefas mais importantes no início do ano, especialmente para empresas com obrigatoriedade de comunicar stocks à Autoridade Tributária.
Deve ser:
| Realizado fisicamente ou com recurso a sistemas de contagem. Recomendamos a utilização da aplicação gratuita Wisedat Inventory; |
| Conferia com o stock registado no Wisedat; |
| Ajuste através dos documentos internos adequados por exemplo: Acerto de Stock; |
| Exporte o Inventário a partir do Wisedat; |
| Comunique o Inventário à Autoridade Tributária até 31 de janeiro. |
| Pontos essenciais: 1.Verifique artigos inativos ou obsoletos. 2.Atualize preços de custo padrão para evitar distorções de margens. 3.Garanta que o inventário final do ano anterior coincide com o inventário inicial do novo ano. |
3. Analisar o relatório de contas e resultados
Antes de iniciar o novo ano fiscal, é fundamental analisar o estado financeiro da empresa.
Relatórios que poderá consultar:
| Demonstração de resultados |
| Balancetes |
| Fluxos de caixa |
| Indicadores-chave (margem, rentabilidade, dívidas, prazos médios) |
| Esta revisão permite: 1.Detetar áreas críticas; 2.Corrigir eventuais inconsistências; 3.Definir objetivos financeiros realistas para o novo ano. |
4. Rever as contas correntes de clientes e fornecedores
O início do ano é o melhor momento para garantir que clientes e fornecedores estão devidamente conciliados.
Clientes
| Confirme saldos em aberto |
| Regularize documentos pendentes (recibos, notas de crédito, regularizações) |
| Verifique limites de crédito e condições comerciais |
| Atualize contactos e informações relevantes. |
Fornecedores
| Reconfirme faturas por pagar |
| Registe notas de crédito em falta |
| Prepare previsões de pagamentos para os primeiros meses do ano |
| Uma conta corrente correta evita conflitos, penalizações e desorganização na gestão financeira. |
5. Pagamentos ao Estado: prepare as suas obrigações
O início do ano também implica organizar os pagamentos e obrigações fiscais, tais como:
| IVA |
| IRS/IRC retido na fonte |
| Segurança Social |
| IES (quando aplicável) |
| Taxas municipais ou setoriais |
Prepare um calendário fiscal interno com:
| Manter estas obrigações controladas evita coimas e facilita o planeamento de tesouraria. |